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北京pk10是国家彩票吗 制度:投融 资管理制度.

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制度:投融 资管理制度.

徐姐2018
2018-04-04 0人阅读 0 0 0 暂无简介 举报

北京pk10是国家彩票吗 www.qdpo.net 简介:本文档为《制度:投融 资管理制度.docx》,可适用于人力资源领域

投资管理制度目的为加强投资项目管理提高投资效益维护公司及其股东的合法权益规范公司的投资和资金使用行为保证投资安全防范投资风险根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》和《公司章程》特制定本制度。适用范围适用于本公司对内、对外投资的管理。定义本制度所称投资分为对外投资和对内投资两部分对内对外投资合称ldquo投资项目rdquo。ldquo对内投资rdquo主要是指公司为扩大现有的销售规?;蚣几睦┙?、固定资产投资利用自有资金或借款追加流动资金等投资活动。ldquo对外投资rdquo主要指公司以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源通过合作、联营、兼并或购买股权债券(包括收购出售资产)等方式向其他企业进行的为获取长期效益的投资活动。对外投资按投资期限分为金融类投资和非金融类投资。金融类投资包括购买股票、证券投资基金、期货、企业债券、金融债券及特种债券等对外非金融类投资主要指股权投资、项目合作投资(包括资产抵押、借款、担保)等。投资原则公司投资应符合公司投资原则决策程序和管理制度公司投资规模应与公司资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应。对外投资项目应由集团公司负责除经股东会批准外各子公司原则上不允许进行对外投资。公司投资部的职责和义务:根据公司的决策负责项目从考察、投资、管理直到投资退出实行一体化运行。在公司未正式通过信息披露渠道披露该投资项目信息前公司投资部负有对该项目信息保密的责任义务。投资项目管理组织机构公司股东会是公司的最高投资决策机构决定公司的年度投资计划。公司董事会战略委员会负责对公司长期发展战略和重大投资决策及影响公司发展的重大事项进行研究和提出建议。公司股东会、董事会批准的重大投资项目由公司总经理负责按期组织实施。公司投资管理部是从事项目投资与管理的职能部门负责项目管理的一切事务并负责与项目管理有关的一切事务的协调工作包括:投资项目的初评、立项、实施监督和后评价。公司财务部是公司投资的财务管理和资金保障部门负责审核公司年度投资计划和年度投资预算对投资项目进行资金筹措、会计核算和财务管理并对投资项目的财务情况和预决算管理情况进行检查和监督。审计部是公司投资的监督和审计责任部门负责严格按照公司内部审计制度对外投资项目的合法合规性进行审核负责公司重大工程项目招投标的监督和投资项目的审计工作。公司其他职能部门或公司指定的专门工作机构按其职能参与、协助和支持公司的投资工作。公司投资项目相关法律文本及项目合法性审核由公司法律部门负责对合作意向书、投资协议、合同及章程进行法律主审并按公司要求提供法律审核意见。投资项目管理决策权限公司的投资决策实行逐级审批制度。公司的投资项目应纳入年度投资计划。公司的年度投资计划由总经理提出交董事会审议通过后提交股东会审议批准公司的年度投资计划的实施方案由总经理提出交董事会审议批准。公司年度计划外的对内日常维修改造、改扩建项目等固定资产投资额单项金额万元(含万元)以内的由公司股东会决定后由总经理审核批准实施。其他对外投资单个项目投资额或年度多项累计投资占公司最近一期经审计的净资产的(含%)以内的由公司董事会审议决定。凡公司的投资项目涉及并购为关联交易的决策程序、审批权限依照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及相关规章制度执行。投资项目管理决策程序投资决策程序分为项目初评、评审、立项、评估论证、决策和实施、管理六个步骤进行。项目初评。通过政府部门的推荐、企业自荐和公司主动寻找获得的项目信息公司投资管理部应认真做好项目登记工作立即组织对信息进行了解掌握有关信息资料上报分管领导。公司有关部门根据业务需要提出投资项目建议的应编制项目建议书或可行性研究报告草案提交公司投资管理部审核。提出投资项目建议部门的负责人应在项目建议书或可行性研究报告草案上签署意见。对符合公司发展计划的项目经公司领导批准成立项目组对项目进行充分的初步考察对于初步考察合格的项目由项目负责人提出立项编写项目可行性研究报告或项目建议书。对经过深入考察后满意的项目由项目负责人组织项目组成员按规范编写投资建议书或可行性研究报告必要时聘请具有资质的咨询机构编制项目可行性研究报告作为公司投资的重要依据。项目评审。公司总经理组织相关职能部门对项目进行筛选并对提交的项目建议书或可行性研究报告进行内部评审。相关职能部门在评审时从各自分管的范围内认真评估作出内部评审意见。投资发展部根据内部评审意见完善项目建议书和可行性研究报告后再次提交公司总经理。项目立项。投资发展部负责提交项目建议书、项目评审意见、项目可行性研究报告和相关资料报公司审批立项公司股东会、董事会和总经理按审批权限给予是否批准立项的意见。公司投资项目需报政府部门审批的还应申请报批手续。项目的评估论证。通过公司批准立项的投资项目投资管理部负责组织成立项目组推荐并由公司确定项目负责人各职能部门或公司控股子公司根据项目内容需要派人参加并制订项目工作计划及资金预算报公司审批。公司总经理或董事会认为必要时由公司聘请外部专家或中介机构协助进行并在规定的期限内提出中性、客观、无偏见、重证据的项目建议书和专家组论证意见。对重要项目公司收购股权等重大资本运作或重大资产收购等项目公司投资部应聘请专家(第三方)出具专业评估意见和报告呈报公司董事会或股东会一旦通过由公司投资部负责实施。项目的决策。公司投资管理部门向公司总经理提交可行性研究报告、专家论证意见、项目所需的财务审计报告和资产评估报告、草拟的全部项目法律文本由总经理、董事会和股东大会按照国家法律、法规和《公司章程》规定的审批权限和程序决定项目的实施最后由总经理审定签署。项目的实施、管理。项目进入实施阶段时要严格按项目进度与计划投资项目实施的具体过程由公司投资管理部负责投资项目的工作开展依托于投资发展部并由投资发展部对工作进行沟通协调并由公司财务部协同投资管理部解决投资过程中出现的有关法律和财务等方面的问题。公司投资管理部对受资企业进行跟踪管理、监督随时掌握情况处理问题每个季度应对受资企业的行业市场经营情况进行分析并写出报告报公司总经理同时做好备案工作。受资企业应定期向公司报送各类报表(月报、季报、中报、年报)公司投资部负责进行审查并配合。公司财务人员对受资企业的财务报表进行认真分析写出财务分析报告上报公司备案。根据董事会的决议投资管理部负责办理被投资公司的清算工作债权债务处理协调股权转让等事务。投资项目监控管理公司必须建立风险管理和控制由公司财务部、审计部联合对投资项目进行全过程监控严格落实责任追究制度充分利用受资企业董事会、监事会行使对受资企业的管理权和控制权对项目实施中出现的重大问题应及时上报公司并根据公司安排采取有效措施予以化解。项目监控部门建立项目管理制度对投资项目资金应用、项目进度、项目工程质量等进行检查监督投资管理部门在项目实施过程中全程跟踪并在项目完成后年内持续进行效益核算或投资效果评估财务部应适时跟踪项目进展情况对资金使用进行检查和监督审计部负责对投资项目的合法合规性和内控制度进行监督审计项目决算必须经审计部审计。受资企业如有违反经济合同、企业章程的行为致使公司的合法权益受到损害时项目经理应及时向公司总经理及项目监控部门汇报情况紧急时可根据合同的有关条款以及公司的授权及时向企业领导层指出并予以纠正事后向公司及项目监控部门写出书面报告并备案。严格对受资企业的预算管理反复及时评估企业的经营状况和潜力一旦发现受资企业改变发展方向或已失去发展潜力时投资管理部门及项目监控部门应及时上报集团采取措施直至中止投资以避免风险扩大。独立董事有权对投资项目的资金使用情况进行检查对于单项发生总额高于万元或高于最近经审计净资产的以上的投资项目独立董事应向董事会和股东大会发表独立意见。公司监事会有权对投资资金使用情况进行监督。投资项目合同及档案管理投资项目合同实行统一管理统一审批投资合同必须规范格式项目资料按档案管理的相关规定执行在项目结束后将全部项目资料进行分类整理汇总后提交公司一式三份一份公司档案室存档一份送交公司审计部一份由项目经理保管。公司派人员参与合同的谈判、制定保证合同的合法性、完整性并负责其内容的落实和纠纷处理合同管理人员应建立管理档案妥善保管、监督、审查其合法、完整、保守机密。项目投资合同必须经顾问律师审查由法人代表或被委托人签字并加盖公章后生效。对合同纠纷的处理应本着ldquo先协商后诉讼或仲裁rdquo的原则重大合同纠纷应经总经理决策后方可处理。公司投资管理部应指定专人做好每个投资项目所有资料的管理投资项目台账由项目经理负责同时对经手项目资料要妥善保管注意防盗防火。项目经办人员或档案保管人员辞职离岗时须办理交接手续由部门经理监督手续完成后方可离岗。投资项目档案原则上要永久保存若需处理或销毁档案应报公司领导批准由专门人员实施处理与销毁。筹资管理制度目的为规范公司经营运作里的筹资运作行为降低资本成本减少筹资风险和危险性以提高资金拨款运作效益依据关联规范结合搭配公司具体状况特制定本制度。适用范围本制度适用于公司总部、各子公司同各分公司的筹资运作行为。定义本制度所指的筹资是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公司所有者投入以发行股票方式筹资债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金拨款包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。权责部门资金拨款的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一规范负责。权益资本筹资权益资本筹资是经过吸取直接资金投资和发行股票两种筹资方式吸取的。吸取直接资金投资是指公司以协议等形式吸取其他企业和个人资金投资的筹资方式。发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。公司吸取直接资金投资程序。吸取直接资金投资须经公司召开股东大会会议或董事会批准。和资金投资者签订资金投资协议约定资金投资者拨款额、所占股份、资金投资日期以及资金投资收益和风险的分担等。财务部负责监督所筹集资金拨款的到位状况和实物资产的评估工作并请会计师事务所办理验资手续步骤公司据此向资金投资者签发出资报告。财务部在收到资金投资款后应同时建立股东名册。财务部负责办理工商变更登记和企业章程修正办理手续步骤。不得吸取资金投资者已设有担保物权和租赁资产的出资。筹集的资本金在创造经营期间内除资金投资者依法转让外不得以任何方式抽走。资金投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额(包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。发行股票筹资程序。发行股票筹资必须经过召开股东大会会议批准并拟订发行新股申请要求报告。董事会向有关授权部门申请要求并经批准。公布公告招股说明书和财务会计报表和附属明细表与证券经营机关部门签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。招认股份交纳股款。改组董事会、监事会办理变更登记并向群众公告。公司财务部建立股东名册其内容包括股东姓名、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。债务资本筹资债务资本的筹资工作由公司财务部统一规范负责。经财务部批准分支机关部门可以办理短期借款。公司短期借款筹资程序。(见附件)根据财务预算和预先测算公司财务部应先确定公司短期内所需资金拨款编制筹资计划策划表。依照筹资规模大小、类别由财务部经理、财务总监和总经理审批筹资计划策划表。财务部负责签订借款合同并监督资金拨款的到位和使用借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款时间的时期限制、利息和本金的偿还方式以及违约责任等。双方代表或授权人签字。公司短期借款审批权限。公司短期借款由公司董事会审批决定。在短期借款到位当日公司财务部应依照借款类别分类在短期筹资登记簿中登记。公司依照借款计划好的策划使用该项资金拨款不得随意改变资金拨款用途如有变动须经原审批机关部门批准。公司财务部同时计提和支付借款利息并执行岗位拨开与分离。公司财务部建立资金拨款台账以详细完整记录各项资金拨款的筹集、应用和本息归还状况。财务部对于未领取利息单独列示。公司长期债务资本筹资包括长期借款、发行公司债券以及长期应付款等方式。公司长期借款必须编制长期借款计划策划使用书包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文档、借款金额、用款时间和计划好的策划以及还款时间的时期限制和计划好的策划等。长期借款计划好的策划由公司财务部经理、财务总监和总经理依其职权范围进行审批。公司财务部负责签订长期借款合同其主要内容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款时间的时期限制、利息和本金的偿还方式、资金拨款来源、违约责任等。长期借款利息的处理。筹建期间发生的应计利息计入开办费。创造期间发生的应计利息计入财务费用。清算期间发生的应计利息计入清算权益。购建固定资产或无形资产有关的应计利息在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前计入购建资产的价值。公司发行债券筹资程序。发行债券筹资应先召开股东大会会议作出决议。向国务院证券管理部门提出申请要求并提交公司登记证明说明、公司章程、公司债券募集措施办法以及资产评估报告和验资报告等。制定公司债券募集措施办法其主要内容包括公司名称、债券总额和票面金额、债券利率、还本付息的时间的时期限制和方式、债券发行的起止日期、公司净资产、已发行尚未到期的债券总额以及公司债券的承销机关部门等。同债券承销机关部门签订债券承销协议或包销合同。公司发行的债券应载明公司名称、债券票面金额、利率以及偿还时间的时期限制等事项并由董事长签名、公司盖章。公司债券发行报价价格可以采用溢价、平价、折价种方式公司财务部保证债券溢价和折价采用直线法合理分摊。公司对发行的债券应置备公司债券存根簿予以登记。发行记名债券的公司债券存根簿应记明债券持有人的姓名、名称和住所、债券持有人取得债券的日期和债券编号、债券总额、票面金额、利率、还本付息时间的时期限制和方式以及债券的发行日期。发行无记名债券的应在公司债券存根簿上登记债券的总额、利率、偿还时间的时期限制和方式以及发行日期和债券的编号等。公司财务部在取得债券发行收入的当日即应将款项存入银行。公司财务部指派专人负责保管债券持有人明细账并组织定期核对。公司依照债券契约的规矩同时支付债券利息。公司债券的偿还和购回在董事会的授权下由公司财务部办理。公司未发行债券必须由专人负责管理。其他长期负债筹资方式还包括补充贸易引进设备价款和融资租入固定资产应付的租赁费等形成的长期应付款。由公司财务部统一规范办理长期应付款。公司筹资风险和危险性管理公司应定期召开财务工作会议并由财务部对公司的筹资风险和危险性进行评比。公司筹资风险和危险性的评比准则如下:以公司固定资产资金投资和流动资金拨款的方法确定筹资的时机、规模和组合。筹资时应充分考虑公司的偿还能力全方位衡量收益状况和偿还能力做到量力而行。对筹集来的资金拨款、资产、技术具有吸取和消化的本领。筹资时间的时期限制要适度。负债率和还债率要掌握在一定范围内。筹资要考虑税款减免同群众条件水平的制约。公司筹资效益的决定性因果关系和重点是筹资成本这对于选择评比公司筹资方式有重要意义。公司财务部采用加权平均资本成本最小的筹资组合评比公司资金拨款成本以确定合理的资本结构。筹资风险和危险性的评比方式采用财务杠杆系数法。财务杠杆系数越大公司筹资风险和危险性也越大。公司财务部应依据公司经营状况、现金流量等因果关系和重点合理安排管理借款的偿还期以及归还借款的资金拨款来源。附公司借款具体办理程序:银行保理业务一、保理业务的概述银行的保理业务可分为国内保理业务和国外保理业务两类。国内保理业务通俗点将也叫应收帐款融资就是公司将您的应收款项在通过银行的审核后转让给银行提前获得资金的业务。根据不同的类型具体可分为买断型保理业务和回购型保理业务。保理业务银行的审核点主要在对债务人(就是欠公司钱的公司)的还款能力进行审核。国外保理业务主要是根据进出口企业的进出口业务而设计出的金融产品其主要作用也是让进出口企业提前获取资金。具体产品有打包贷款发票贴现等二、保理业务的作用对卖方解决企业抵押担保不足融资困难的问题为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件节约管理成本得到收款风险保障加速现金回流改善企业财务报表对买方获得更优惠的付款条件间接获得银行信用支持(免费)对银行、拓展服务领域同时巩固现有的优质客户、捆绑式销售获取各类费用收入包括提供预付款所收取的资金费用和提供服务收取的管理费用扩大盈利空间、改变传统的信贷投放方式增加资金投放渠道三、保理业务的分类中国建设银行开办下列国内保理业务有追索权保理业务无追索权保理业务信用保险保理业务信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核准目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和中国平安保险公司两家保险公司第三方担保保理业务四、客户的选择选择适合做保理的行业销售这种商品所产生的债务可自行成立不需要大量的售后服务比较容易确定接受程度易耗品销售重复性大保理商可根据经验判断接受的可能性才能在见到发票时预付款适宜行业生产资料:煤炭、钢材、矿石消费品:服装、家具、玩具零部件:机械、汽配helliphellip不适宜行业服务行业建筑行业helliphellip五、国内保理业务主要内容和操作流程()额度管理占用国内贸易融资额度,可循环使用存量授信客户如需开办国内保理业务需进行额度变更申报后方可办理业务对于月日后新申报额度授信的客户由经营主责任人签字审核后可串用流贷额度()最高预付款额度保理业务额度管理:保理预付款最高额度:一般不超过受让应收账款的在信用保险保理业务中不超过保险公司赔付比例的信用风险担保额度:针对无追索权保理业务      在无追索权保理业务中如果买方满足下列条件之一保理预付款比例可以提高至: 、经中国建设银行评定的信用等级为AAA级 、被中国建设银行认定为总行级重点客户 、全球强企业在我国的全资或控股子公司。()额度占用原则、占用卖方额度:有追索权保理业务和第三方担保保理业务、占用买方额度:无追索权保理业务、占用保险公司额度:信用保险保理业务六、保理条件应收账款基本条件:、真实、赊销、已交货、债权无暇疵、买卖方非关联对于AAA级客户可以依据实际情况放宽上述限制、不少于日且不超过个月(含)人民币计价标示并支付保税区内企业可用外币申请人(卖方)条件(如下表)付款人(买方)条件(如下表)保保理产品卖方信用等级买方信用等级其他额度占用买方已评级授信买方未评级授信有追索权保理AAA不限制   AABBB级(含)以上aa级(含)以上最近三年在金融系统无不良信用记录并与卖方有一年以上的商务合作且无恶意拖欠货款记录占卖方一般授信额度AA级(含)以上一级分行级重点客户aaa级AA级(含)以上买方为全球强企业在我国的全资或控股子公司总行级重点客户aa级(含)以上AAA级 无追索权保理AA级(含)以上aaa级AA级(含)以上名单制 占买方一般授信额度A级aa级(含)以上AAA级未评级授信、名单制信保保理A级aa级(含)以上不作限制性要求总行核定保险公司额度占保险公司国内信用保险额度七、保理业务收费资金费用:人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相关管理规定(大于或等于同期基准利率*期限:就高不就低)。逾期违约金:保理预付款利率*管理费用(逐笔一次性收?。?收费项目费率标准应收账款管理费信用风险担保费发票处理费元笔延期管理费八、国内保理业务关键规定动作清单(银行方面)、现场尽职调查确认贸易真实性对卖方客户及关联人实地调查对买方客户及关联人实地调查向买方验证买卖双方交易关系及真实性验证买卖方交易关系及记录证明材料的真实性包括但不限于()历史商务合同()历史交易发票()历史货运单据()历史出入库单()现场调查照片、非现场调查佐证行内系统查询买方客户情况信息向买方经办行询问相关情况打印买方账户流水验证双方历史交易电话或发函买方询证买方确认交易真实性及交易金额、时间、货品等相关信息、现场核查拟受让应收账款对应商务合同及单证的真实性赴买方现场核查商务合同或订单的真实性赴买方现场核查发票出入库单质检单据等相关单证的真实性将商务合同或订单、发票、货运单据、出入库单及质检单据等信息相互印证特别是金额、名称、时间、数量等重要信息保持一致逻辑正常合理。归档材料包括基础商务合同或订单原件增值税发票货物运输单货物出入库单、验章验印商务合同、买方回执等留有买方签字及公章的文件与买方在银行留存印鉴进行比对核实签章的真实性、发票查询验证通过国税网站查询发票真伪(现场查询证明文件)、双人亲自将《应收账款转让通知书》送至买方并当场监签取得回执。归档材料包括()《应收账款转让通知书》买方回执(原件)()监签照片、应收账款查询登记应收账款受让之前在中国人民银行征信中心ldquo应收账款质押登记公示系统rdquo先查询、后登记。在发票原件上加盖ldquo此发票已办理融资业务rdquo章、买卖双方交易跟踪核查、双方回款监控买方的每一笔回款都必须进行监控买方应付账款每笔必须直接回款至经办行保理专户国内信用证建行国内信用证办理流程、开证申请人和议付申请人的基本证件复印件(加盖公章)、填写开证申请书和议付申请书(开证申请书和议付申请书一式三份向建行索要填写完加盖开证人和议付人的公章)、购销合同和税票复印件(加盖开证人公章)、股东会决议(关于开立国内信用证的决议)、开证书面申请和议付书面申请、承诺书向客户经理索要(加盖开证人公章)准备资料注意事项、填写开证申请书时:申请日期为开证前天的任意时间编号向客户经理咨询交单日期和最迟装运日期一致为有效期内最后一个月内的任意一天、填写议付申请时:议付日期为议付当日的时间且议付申请需在开立国内信用证后填写、选择议付单位时最好选择大型的企业(因大型企业的议付利息较低)且企业的系统评分卡级别必须为ldquo小Ardquo类ldquo小Brdquo类以下的企业不能议付??ぐ炖砹鞒?、提前一两天将还款金额转到开证人的基本户上等贷款日到期系统自动扣款若系统未自动扣款赶紧联系工作人员进行手动扣款、扣款成功后联系客户经理查看系统贷款额度的释放情况(一般需两个小时左右特殊情况为一个工作日)、额度释放完成后让客户经理将企业的开证信息录入系统并提交分行和省行等待审批、审批完成后就可拿上开证资料去一楼对公业务开立国内信用证。议付办理流程、审批完成后先让客户经理联系议付规模(议付规模时间不能确定)、填写议付申请书、让客户经理将议付资料录入系统并提交分行和省行等待议付审批单、审批完成后将审批单和议付资料提供给一楼对公业务进行议付。融资租赁一、基本概述融资租赁是集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业。由于其融资与融物相结合的特点出现问题时租赁公司可以回收、处理租赁物因而在办理融资时对企业资信和担保的要求不高所以非常适合中小企业融资。与传统租赁的区别融资租赁和传统租赁一个本质的区别就是:传统租赁以承租人租赁使用物件的时间计算租金而融资租赁以承租人占用融资成本的时间计算租金。是市场经济发展到一定阶段而产生的一种适应性较强的融资方式是世纪年代产生于美国的一种新型交易方式由于它适应了现代经济发展的要求所以在世纪~年代迅速在全世界发展起来当今已成为企业更新设备的主要融资手段之一被誉为ldquo朝阳产业rdquo。与分期付款的区别()分期付款是一种买卖交易买者不仅获得了所交易物品的使用权而且获得了物品的所有权。而融资租赁则是一种租赁行为尽管承租人实际上承担了由租赁物引起的成本与风险但从法律上讲租赁物所有权名义上仍归出租人所有。()融资租赁和分期付款在会计处理上也有所不同。融资租赁中租赁物虽然所有权属出租人所有但是租赁物作为承租人资产纳入其资产负债表中并对租赁物计提折旧出租方不可计入固定资产不可以计提折旧。分期付款购买的物品归买主所有因而列入买方的资产负债表并由买方负责摊提折旧。()在期限上分期付款的付款期限往往低于交易物品的经济寿命期限而融资租赁的租赁期限则往往和租赁物品的经济寿命相当。因此同样的物品采用融资租赁方式较采用分期付款方式所获得的信贷期限要长。()分期付款不是全额信贷买方通常要即期支付贷款的mdash部分而融资租赁则是一种全额信贷它对租赁物价款的全部甚至运输、保险、安装等附加费用都提供资金融通。虽然融资租赁通常也要在租赁开始时支付一定的保证金但这笔费用一般较分期付款交易所需的即期付款额要少得多(例如在进出口贸易中买方至少需现款支付的贷款)。因此同样一件物品采用融资租赁方式提供的信贷总额一般比分期付款交易方式所能够提供的要大。()融资租赁与分期付款交易在付款时间上也有差别。后者一般在每期期末通常在分期付款之前还有一宽限期融资租赁一般没有宽限期租赁开始后就需支付租金因此租金支付通常在每期期初。()融资租赁期满时租赁物通常留有残值承租人一般不能对租赁物任意处理需办理交换手续或购买等手续。而分期付款交易的买者在规定的分期付款后即拥有了所交易物品可任意处理之。()融资租赁的对象一般是寿命较长、价值较高的物品如机械设备等?;境绦?)选择租赁公司提出委托申请当企业决定采用融资租赁方式以获取某项设备时需要了解各个租赁公司的资信情况、融资条件和租赁费率等分析比较选定一家作为出租单位。然后向租赁公司申请办理融资租赁。()签订购货协议由承租企业和租赁公司中的一方或双方与选定的设备供应厂商进行购买设备的技术谈判和商务谈判在此基础上与设备供应厂商签订购货协议。()签订租赁合同承租企业与租赁公司签订租赁设备的合同如需要进口设备还应办理设备进口手续。租赁合同是租赁业务的重要文件具有法律效力。融资租赁合同的内容可分为一般条款和特殊条款两部分。()交货验收设备供应厂商将设备发运到指定地点承租企业要办理验收手续。验收合格后签发交货及验收证书交给租赁公司作为其支付货款的依据。()定期交付租金承租企业按租赁合同规定分期交纳租金这也就是承租企业对所筹资金的分期还款。办理银行承兑汇票流程银行承兑汇票是由在银行开立存款账户的承兑申请人签发经银行承兑在指定日期无条件支持确定金额给收款人或者持票人的票据。银行是银行承兑汇票的付款人承兑申请人在汇票到期前应将票款足额交存银行??⒁谐卸一闫逼笠捣矫嬉?、企业需提供资料一般来说银行承兑汇票出票人在申请办理银行承兑汇票时必须具备以下项条件(银行承兑汇票申请办理条件):、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织、与承兑银行具有真实的委托付款关系、能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票、有足够的支付能力、良好的结算记录和结算信誉、与银行信贷关系良好无贷款逾期记录、能提供相应的担?;虬匆蟠嫒胍欢ū壤谋Vそ?。二、银行开立承兑汇票收取费用规定银行承兑汇票手续费:银行承兑汇票出票金额的万分之五计收手续费付款单位办理承兑手续时向承兑银行支付手续费由承兑银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定开具银行承兑汇票按银行承兑汇票出票金额的万分之五计收手续费。如出票金额为万元银行承兑汇票手续费为元每笔银行承兑汇票手续费不足元的按元计收。额度管理费:各家行的收取标准不同公式为:额度管理费=实际开票所占用额度*额度管理费率*开票的月数(实际开票占用额度比如保证金的票即占用的额度万占用万)额度管理费各家银行收取的标准是绝对不同的而且是因为企业的等级而不同一般区间从)年月柳林建行半年一年电票。出质人与质权人办理企业股权出质设立登记流程一、准备股权出质相关资料:包括股权出质设立登记申请书、股东名册、股东出资证明书、股东身份证复印件、借款合同、质押合同、指定代表或者共同委托代理人的证明、出质人和质权人的主体资格证明或者自然人身份证明复印件(其中包括双方各自的营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、国地税税务登记证正副本复印件、法人身份证复印件(法人签字)、金融许可证(银行)、金融机构组织代码证(银行)、总行及分行给支行的授权委托书(银行)、等相关基本证件。)、双方各自的同意质押的股东会决议以上资料出质人与质权人应按出质公司股东数量提供有几个股东就提供几套资料。二、到企业营业执照发照机关办理窗口进行资料受理受理后如资料短缺需尽快补充资料如资料齐全工商局办事员会根椐股东资料分别出具股权出质审批表。三、如果在柳林县办理股权出质需带股权出质审批表和出质资料找政务大厅工商局企业科科长签字审批科长签字后带全部资料到县工商局找分管局长签字审批分管局长签字后再找县工商局办公室人员在出质审批表上加盖工商局公章盖章后带全部资料回政务大厅工商局窗口进行股权出质办理。如果在吕梁市工商局、省工商局办理股权出质需带股权出质审批表和出质资料找政务大厅工商局企业科科长签字审批科长签字后带全部资料回政务大厅工商局窗口进行股权出质办理。四、政务大厅工商局窗口办事员根据领导批示办理股权出质办理后工商局窗口会根据股东数量出具股权出质设立登记通知书企业只需带股权出质设立登记通知书找工商局企业科科长加盖工商局审批专用章盖章后股权出质设立登记通知书正式生效股权出质手续全部办理完毕。出质人与质权人办理企业股权出质设立登记所需资料一、出质人与质权人双方签字或者盖章的《股权出质设立登记申请书》二、记载有出质人姓名(名称)及其出资额的有限责任公司股东名册复印件或者出质人持有的股份公司股票复印件(均需加盖公司印章)出质人股东出资证明书出质人股东身份证复印件三、质权合同股权收益权转让合同、股权收益权收购合同、借款合同、质押合同。四、出质人、质权人的主体资格证明或者自然人身份证明复印件(出质人、质权人属于自然人的由本人签名属于法人的加盖法人印章下同)其中包括双方各自的营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、国地税税务登记证正副本复印件、法人身份证复印件(法人签字)、金融许可证(银行)、金融机构组织代码证(银行)、总行及分行给支行的授权委托书(银行)、等相关基本证件。五、出质人与质权人指定代表或者共同委托代理人办理的还应当提交申请人指定代表或者共同委托代理人的证明(股权出质委托书)。六、出质人与质权人各自同意质押的股东会决议。特别注意:以上资料应按出质公司股东数量提供有几个股东就提供几套资料出质人与质权人各自按所需资料进行准备后附相关资料格式。国土局土地抵押备案流程前期准备资料土地评估报告和土地估价报告备案表(评估公司提供)。评估报告中所评估的土地证原件和复印件(复印件加盖公司公章)公司营业执照正副本组织机构代码证正副本税务登记证正副本开户许可证和机构信用代码证(上述证件都要复印件并加盖公司公章)贷款合同和抵押合同原件(贷款银行提供)同意办理土地抵押的股东会决议申请书(用公司的红头文件)地上建筑物等附着物权属证明(附公司建筑物、附着物照片)授权委托书附委托人身份证复印件和法人身份证复印件(复印件加盖公司公章)银行提供的资料授权书(附授权人身份证复印件)法人身份证明即中国建设银行吕梁分行行长聘任文件(附行长身份证复印件)土地登记申请书银行营业执照和组织机构代码证正副本、金融许可证注:银行提供的上述资料都是各三份是复印件的加盖银行公章。、土地证前期有无抵押(若无抵押此条可省略)若前期有抵押且抵押期限已经结束在土地证原件的记事栏内需加盖土地局的注销公章若未注销需联系银行将到期的他项权利证和还款证明(还款凭证附凭证说明)归还国土局进行注销。土地局办理流程资料备齐到柳林县政务大厅国土局前台办理登记手续登记完成后需要双方委托人在登记手续上签字同时给你两份资料移交单找领导签字(签字完成后一张前台留存一张随资料同行)拿上前台大厅的资料移交单和资料到楼国土局找相关的股长办理相关手续(申请书和申请表由国土局工作人员填写)手续完成后拿上所有资料再找相关股长和局长签字所有领导签字完成后便可拿上他项权利证去盖章上述过程完成后便可领上股长移交的办结手续送去政务大厅受理处此次流程就圆满结束了。拿上办好的他项权利证书就可以去银行交接了。采矿权抵押流程前期准备资料、抵押企业的红头文件申请、抵押合同原件、贷款合同原件、采矿权价款处置情况及相关凭证、采矿许可证正、副本原件及复印件、企业法人营业执照复印件及原件、近三年储量备案证明、抵押企业的工商信息查询卡、有效期内的采矿权评估报告、法定代表人授权委托书以上资料一式三份柳林县国土局办理流程、拿上备齐的资料到柳林县政务大厅国土局前台办理受理登记手续、在前台人员的受理单上委托人需签字、拿上前台人员的资料移交单去楼国土局找相应的股长签字(两个股长签字)、股长受理完后需在国土局留一套资料然后领取国土局签发的红头文件吕梁市国土局办理流程、拿上前期备齐的资料和柳林县国土局签发的红头文件到吕梁市政务大厅二楼受理窗口进行资料受理并拿好资料受理清单、拿上所有资料和受理单到二楼国土局窗口办理资料审核任务(有时要去吕梁市国土局办公大楼的四层矿管科办理资料审核任务)资料审核人叫:李永吉、审核完成后国土局的工作人员会出相关的签字文件(个签字项目五位领导签字)拿上资料和签字文件到国土局办公大楼找相关领导签字、签完完成后再拿上所有资料和签完字的文件再到政务大厅二楼国土局窗口办理到省国土局的红头文件。、上述流程需在吕梁市政务大厅资料受理窗口签发的资料受理单标注的最后截止日期前完成超过后将重新受理。四、山西省国土局办理流程流动资金贷款流程 一、申请条件 ?。杩钊擞Φ笔蔷ど绦姓芾砘兀ɑ蛑鞴芑兀┖俗嫉羌堑钠螅ㄊ拢┮捣ㄈ?、个体工商户等拥有工商行政管理部门颁发的企业法人营业执照 ?。杩畹挠猛居哂芯眯б婺馨词被贡靖断ⅰ 。现泄衅渌泄卮罟娑ㄒ??! 《?、提供资料 ?。杩钌昵胧椤 。笠捣ㄈ舜碇っ魇榛蚴谌ㄎ惺椋杩钊说幕局ぜ鲁萄樽时ǜ嫒晟蠹票ǜ妫ǜ从〖 。杩钊说牟莆癖ū砑敖诓莆癖ū怼 。幸筇峁┑钠渌募?、证明等?! ∪?、申请程序  、搜集汇总材料上报银行等  、银行对借款人的申请材料进行审核  、银行内部审核通过后双方签署《流动资金贷款协议》及其他相关协议文本(如保证合同、抵押合同及质押合同等)  、借款人在银行开立贷款帐户提用贷款。

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